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개인투자용 국채 수익·절세 계산기

개인투자용국채를 만기까지 보유하면 표면금리에 가산금리를 더해 연복리로 받습니다.
만기수령액, 14%(지방세 포함 15.4%) 분리과세 절세액, 중도환매 손실을 2026년 기준으로 한 번에 계산합니다.

만기 선택

만기 5년 이상만 14% 분리과세 대상입니다(3년물 제외). 선택 시 표면·가산금리 기본값이 자동 입력됩니다.

매입금액

원

최소 10만원, 연간 매입한도 1인당 2억원. 분리과세는 매입누적 2억원까지의 이자에 적용됩니다.

표면금리 (%)

가산금리 (%)

만기보유 적용금리 = 표면금리 + 가산금리(만기까지 보유 시에만 지급). 매월 변동하니 청약 월 금리로 수정하세요.

중도환매 가정 보유년수 (비교용)

년

이 시점에 중도환매하면 표면금리만 단리로 받고 가산금리·복리·분리과세를 잃습니다(1 ~ 만기−1년).

다른 금융소득 (이 국채 제외, 연) (선택)

원

이 국채를 뺀 연 이자·배당 합계입니다. 만기 일시지급 이자가 합쳐져 2,000만원을 넘으면 종합과세 회피 효과가 커집니다.

종합소득 한계세율 (종합과세 가정 시)

같은 이자를 일반 종합과세 상품으로 받았다면 적용될 한계세율(근로·사업소득 등 포함, 지방소득세 포함).

개인투자용국채 핵심 (2026 기준)

📜개인만 매입, 만기 3·5·10·20년(2026 3년물 신설)
📈만기보유 시 표면금리 + 가산금리를 연복리로
🛡️만기 5년↑ 보유 시 14% 분리과세(종합과세 제외)
💰연간한도 2억원, 최소 10만원, 1인 1계좌

꼭 확인하세요

✓분리과세 일몰 2027.12.31 매입분까지
!3년물은 만기 5년 미만이라 분리과세 제외
✕중도환매 시 가산금리·복리·분리과세 모두 상실
✓표면·가산금리는 매월 변동(청약 월 확인)

개인투자용국채 핵심 3가지

가산금리 + 연복리

만기보유 시 표면금리 + 가산금리
연복리로 누적, 만기 일괄 수령
2026년 가산금리 대폭 확대

14% 분리과세

만기 5년↑ 보유 시 분리과세
금융소득종합과세에서 제외
매입누적 2억원 한도

중도환매 주의

중도환매 시 가산금리 미적용
표면금리만 단리로 지급
분리과세 혜택도 상실

💡 개인투자용국채 활용 팁

만기까지 보유가 핵심입니다
가산금리·연복리·분리과세는 모두 만기보유를 전제로 합니다.

고소득자일수록 절세 효과가 큽니다
만기 일시 이자가 종합과세되면 누진세율(최대 49.5%) 대신 15.4%로 종결됩니다.

3년물은 분리과세가 안 됩니다
절세를 노린다면 만기 5년물 이상을 선택해야 합니다.

청약 월의 금리를 확인하세요
표면금리·가산금리는 매월 기획재정부가 공표하며 변동합니다.

개인투자용 국채란 무엇인가요?

개인투자용 국채는 정부(기획재정부)가 개인에게만 판매하는 저축성 국채입니다.
2024년 6월 처음 발행되었고, 2026년부터는 3년물이 새로 도입되어 3년·5년·10년·20년 만기로 선택할 수 있습니다.
일반 국고채와 달리 개인 1인 1계좌(전용계좌)로만 청약할 수 있으며, 만기까지 보유하면 표면금리에 가산금리를 더한 금리를 연복리로 받습니다.

가장 큰 장점은 두 가지입니다.
첫째, 만기까지 보유하면 가산금리와 연복리 효과로 장기 수익이 크게 불어납니다.
둘째, 만기 5년 이상 상품을 만기보유하면 이자소득이 14%(지방소득세 포함 15.4%)로 분리과세되어 금융소득종합과세 대상에서 빠집니다.

이런 분들에게 유용합니다

• 개인투자용국채 10년물·20년물의 만기수령액이 궁금한 투자자
• 안정적인 장기 저축수단을 찾는 은퇴 예정자·자산가
• 금융소득이 많아 종합과세가 걱정되는 고소득 투자자
• 14% 분리과세 절세 효과를 정확히 따져보고 싶은 분
• 중도환매하면 얼마나 손해인지 미리 확인하려는 분
• 일반 예금·채권과 세후 수익을 비교하려는 분

개인투자용국채 수익 구조

1. 표면금리 + 가산금리

개인투자용국채의 만기보유 적용금리는 표면금리에 가산금리를 더한 값입니다.
표면금리는 발행 직전월 국고채 금리를 기준으로 정해지고, 가산금리는 매월 기획재정부가 시장 상황을 보고 결정·공표합니다.
중요한 점은 가산금리가 만기까지 보유해야만 지급된다는 것입니다.

• 표면금리: 발행월에 확정되는 기본 이율
• 가산금리: 만기보유 시 더해지는 추가 이율(2026년 대폭 확대)
• 적용금리: 표면금리 + 가산금리 = 만기보유 시 실제 이율

2. 연복리·만기일시상환

개인투자용국채(정기채)는 이자를 매년 받는 것이 아니라 연복리로 누적해 만기에 원리금을 한꺼번에 받습니다.
그래서 만기가 길수록 복리 효과가 커집니다.
만기수령액(세전)은 매입금액 × (1 + 적용금리)^만기년수로 계산됩니다.

💡 예) 2026년 1월 발행 기준 10년물은 표면 3.41% + 가산 1.0% = 약 4.41%, 20년물은 표면 3.37% + 가산 1.25% = 약 4.62% 수준입니다.
연복리로 환산하면 10년물 만기 총수익률은 약 54%, 20년물은 약 147%에 이릅니다.

3. 14% 분리과세 (절세의 핵심)

만기 5년 이상 상품을 만기까지 보유하면, 매입누적 2억원까지의 이자소득이 14%(지방소득세 포함 15.4%)로 분리과세됩니다.
여기서 오해하기 쉬운 점이 있습니다.
분리과세 세율 15.4%는 일반 예금 이자의 원천징수율과 숫자가 똑같습니다.
진짜 혜택은 세율이 아니라 금융소득종합과세 합산에서 빠진다는 점입니다.

개인투자용국채는 만기일시상환이라 수년치 이자가 만기에 한꺼번에 실현됩니다.
일반 과세상품이라면 이 거액이 그 해 다른 금융소득과 합쳐져 2,000만원을 넘어 누진세율(지방세 포함 6.6~49.5%)로 종합과세될 수 있습니다.
반면 개인투자용국채는 15.4%로 분리과세 종결되므로, 금융소득이 많은 고소득자일수록 절세 폭이 커집니다.

계산기 사용 방법

1단계: 만기 선택

3년·5년·10년·20년 중 하나를 선택합니다.
만기를 고르면 표면금리·가산금리 기본값이 자동으로 입력되고, 분리과세 대상 여부가 함께 표시됩니다.

2단계: 매입금액 입력

매입하려는 금액을 입력합니다.
최소 10만원이며 연간 매입한도는 1인당 2억원입니다.

3단계: 금리 확인·수정

표면금리·가산금리는 매월 변동하므로 청약하려는 달의 공표 금리로 수정하세요.
만기보유 적용금리는 표면금리와 가산금리의 합으로 자동 계산됩니다.

4단계: 절세·중도환매 비교 확인

종합소득 한계세율과 다른 금융소득을 입력하면 종합과세 대비 절세액이 계산됩니다.
중도환매 보유년수를 입력하면 끝까지 보유했을 때와의 수익률 차이를 확인할 수 있습니다.

활용 시나리오

고소득자의 종합과세 회피

금융소득(이자·배당)이 이미 연 2,000만원에 가까운 자산가라면, 일반 예금에 추가로 이자를 받을수록 종합과세 부담이 커집니다.
개인투자용국채 5년물 이상을 만기보유하면 그 이자가 분리과세로 빠져 종합과세 합산을 피할 수 있습니다.
한계세율이 38.5%~49.5%인 고소득자일수록 절세 효과가 극대화됩니다.

은퇴 자금의 안정적 장기 운용

정부가 원리금을 보장하는 국채라 부도 위험이 사실상 없습니다.
10년물·20년물에 묻어두면 가산금리와 연복리로 안정적인 장기 수익을 쌓을 수 있어, 은퇴 후 현금 흐름 설계에 적합합니다.
만기수령액을 미리 계산해 노후 자금 목표와 맞춰보세요.

예금·일반 채권과의 세후 비교

같은 금리라도 과세 방식이 다르면 세후 수익이 달라집니다.
개인투자용국채의 분리과세 세후 수익과 일반 예금·채권의 종합과세 세후 수익을 나란히 비교하면 어느 쪽이 유리한지 한눈에 알 수 있습니다.
특히 만기 일시지급 구조에서 분리과세의 위력이 잘 드러납니다.

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 가산금리는 언제 받나요?

A. 가산금리는 만기까지 보유해야만 지급됩니다.
중도환매하면 가산금리는 적용되지 않고 표면금리만 단리로 받게 됩니다.

Q. 3년물도 분리과세가 되나요?

A. 아니요. 분리과세는 만기 5년 이상 상품에만 적용됩니다.
2026년 신설된 3년물은 만기가 5년 미만이라 이자소득이 일반 과세(15.4% 원천징수, 종합과세 합산 가능)됩니다.

Q. 분리과세 14%가 일반 예금 15.4%보다 유리한가요?

A. 세율 자체(14% + 지방세 1.4% = 15.4%)는 일반 예금과 같습니다.
진짜 혜택은 이자가 금융소득종합과세 합산에서 빠진다는 점이라, 종합과세 대상인 고소득자일수록 유리합니다.

Q. 분리과세 한도는 얼마인가요?

A. 매입누적 2억원까지의 이자소득에 분리과세가 적용됩니다.
연간 매입한도도 1인당 2억원이며, 2억원을 초과해 매입한 분의 이자는 분리과세되지 않을 수 있습니다.

Q. 분리과세 혜택은 언제까지 받을 수 있나요?

A. 조세특례제한법에 따라 2027년 12월 31일까지 매입한 분에 적용됩니다.
이후에는 세법 개정에 따라 달라질 수 있으니, 일몰 전 매입을 고려한다면 미리 계획하는 것이 좋습니다.

투자 전 체크 포인트

만기보유가 전제입니다. 가산금리·연복리·분리과세는 모두 만기까지 보유해야 온전히 누립니다.
중도환매 손실을 확인하세요. 중도환매 시 표면금리만 단리로 받고 분리과세도 사라집니다.
금리는 매월 변동합니다. 본 계산기의 기본값은 2026년 예시이므로 청약 월 공표 금리로 수정하세요.
장기 자금으로 투자하세요. 10년·20년물은 만기가 길어 중간에 자금이 묶일 수 있습니다.
한도를 관리하세요. 연간·분리과세 한도(각 2억원)를 넘기면 절세 혜택이 제한됩니다.

지금 바로 개인투자용국채 수익을 계산해보세요!

만기·매입금액·금리만 입력하면 만기수령액과 분리과세 절세액, 중도환매 손실까지 한 번에 확인할 수 있습니다.

2026년 최신 제도(3년물 신설·가산금리 확대·분리과세 일몰 2027말)를 반영한 무료 계산기입니다.