영국 국민보험 부족연도 추가납부·연금 손익 계산기

영국에서 일한 뒤 한국으로 돌아오면 국민보험 납부기록에 부족연도가 남아 있어도 무엇부터 확인해야 할지 막막할 수 있습니다.
이 계산기는 부족한 연도를 모두 사는 대신, 아직 일반 납부기한이 남고 실제 연금에 도움이 되는 연도 묶음을 살펴보도록 돕습니다.
이미 완성된 연도와 미완성 연도를 나누고, 연도별 견적과 확인사항을 붙여 보충 비용과 추가 연금의 관계를 비교합니다.

영국 국민보험은 한국 국민연금의 추납과 제도가 다릅니다.
한국 소득월액이나 국민연금 가입개월을 영국 산식에 넣지 않습니다.
한국에 거주하며 new State Pension을 검토하고 제삼국 가입기간 합산이나 특별 거주이력이 없는 경우를 대상으로 합니다.
basic State Pension 대상자나 특별이력이 있는 사람은 이 도구의 표준 결과를 납부 근거로 사용하지 말고 기관에 개별 확인해야 합니다.

화면의 시작값은 실제 사용자 기록이 아닌 가상 예시입니다.
각 확인란을 직접 검토하기 전에는 결과를 보류로 표시합니다.
계산값이 양수라는 사실만으로 납부허가나 수급권이 생기지 않습니다.
비용을 결제하기 전에 무료 인정기간과 본인의 현재 연금기록부터 확인하는 것이 순서입니다.

첫 번째 결과는 선택한 연도들의 선납금과 보충 후 full 연수입니다.
두 번째는 현재 인정연수가 십 년 미만일 때 최소 십 년에 도달하면서 급여가 증가하는 확인 조합 중 가장 저렴한 안입니다.
세 번째는 사용자가 정한 예산 안에서 확인된 주급 증가가 가장 큰 안입니다.
예산에는 선택안의 송금비도 포함하므로 보험료 견적만으로 예산을 채우면 가능한 조합이 달라질 수 있습니다.

기한을 넘긴 연도, 이미 full인 연도와 납부불가 연도는 조합에서 제외합니다.
확인되지 않은 연도는 후보를 지워 버리는 대신 보류 이유를 남깁니다.
단독으로 구매했을 때 연금이 늘지 않아도 여러 연도를 함께 보충하면 최소수급 문턱에 도달할 수 있기 때문입니다.
모든 조합 보기에서는 빈 조합을 포함해 최대 예순네 개 안의 비용과 주급, 현재가치를 대조할 수 있습니다.

이미 full인 qualifying years에는 실제 완성된 연수만 입력합니다.
이번에 구매할 incomplete 연도를 미리 포함하면 같은 연도를 두 번 세게 됩니다.
최초 NI 가입일과 세금연도 종료연도도 함께 확인하세요.
가입 전 연도나 같은 세금연도를 중복 입력하거나, 가입 후 가능한 기간보다 많은 완성연수와 부족연도를 입력하면 계산을 중단합니다.

부족주수는 HMRC 기록의 주수이고 비용은 HMRC가 해당 연도를 완성하는 데 필요하다고 확인한 총액입니다.
현재 주당요율을 곱해 만든 금액으로 확정 견적을 대신하지 않습니다.
금액을 모르면 빈칸을 유지하고, 영 파운드는 무료라고 확인된 경우에만 입력하세요.
견적확인일이 없거나 기준일보다 미래라면 확인된 비용으로 취급하지 않습니다.

현재기록 기준 주급은 지금까지 쌓인 기록만으로 받게 되는 금액입니다.
앞으로 계속 일하거나 보험료를 더 내야 받을 수 있는 최대 forecast와 다릅니다.
미래근로 포함 금액은 참고 입력란에 따로 두고 비용회수 산식에 사용하지 않습니다.
두 금액을 섞으면 구매하지 않아도 늘어날 연금을 추가납부의 성과로 잘못 계산할 수 있습니다.

영국 세금연도는 사월 육 일에 시작해 다음 해 사월 오 일에 끝납니다.
원장의 종료연도에 육 년을 더한 해의 사월 오 일을 일반 추가납부 마감으로 계산합니다.
마감일 당일까지는 일반기한 안으로 표시하고 다음 날부터 경과로 구분합니다.
남은 날짜는 기준일과 마감일의 달력 날짜 차이입니다.

특별한 HMRC 유예, 과거 안내 오류, 이의결정이나 개별 승인 때문에 실제 납부 가능한 기간이 달라질 수 있습니다.
이 도구는 그런 예외를 자동 승인하지 않습니다.
이미 지난 연도에 별도 허가가 있다면 일반 결과를 그대로 적용하지 말고 해당 허가서의 금액과 기한을 기관에 다시 확인하세요.
아직 끝나지 않은 세금연도는 완성된 과거연도 비교에서 제외합니다.

2025-26 세금연도까지의 해외기간에는 종전 기준을 확인합니다.
영국에서 연속 삼 년 거주했거나 적어도 삼 년의 납부 이력이 있어야 하는 경로입니다.
과거 해외 Class 2에는 출국 직전 영국 근로와 해외 근로라는 추가 조건도 있습니다.
거주기간만 충족했다는 이유로 낮은 Class 2 금액을 자동 적용하지 않습니다.

2026-27 세금연도 이후 해외기간은 임의 Class 2 납부가 불가능합니다.
새로운 해외 Class 3 신청에는 영국 연속거주 십 년 또는 적격 국민보험 기여 십 년 조건을 확인합니다.
여기서 연금수급을 위한 qualifying years와 새 해외납부 자격을 위한 기여기간은 같은 숫자가 아닐 수 있습니다.

새로운 십 년 기여조건에서는 NI credits와 일반 해외 임의납부가 제외됩니다.
영국 안에서 납부했거나 납부한 것으로 인정되는 기여, 공식 지침에 열거된 협정 근로·파견 등 예외는 HMRC가 확인해야 합니다.
이 계산기에 보이는 연수 판정과 별도로 개인 해외납부 자격 확인란을 두는 이유입니다.
한국 국민연금 가입기간을 영국의 십 년에 자동 더하지 않습니다.

2024-25 또는 2025-26분 임의납부를 2026-04-05까지 신청한 사람은 종전 삼 년 조건을 이용할 수 있는지 확인할 필요가 있습니다.
그 신청분을 2027-04-05까지 실제 납부하고, 2026-27분 Class 3 신청도 같은 날까지 해야 한다는 조건을 함께 확인합니다.
신청한 적이 있다는 사실 하나만으로 경과규정을 충족했다고 보지 않습니다.

각 날짜에는 실제 완료된 날짜를 입력합니다.
앞으로 신청하거나 납부할 예정일을 넣어 완료로 처리할 수 없습니다.
종전 신청이 어느 세금연도를 위한 것이었는지도 안내문과 대조하세요.
영국에 다시 거주하거나 근로하면 경과규정 적용이 끝나는 점과 기존 Class 3 지속납부 등 개별 처리도 HMRC에 확인해야 합니다.
이 체크는 일반 요건을 정리하는 참고 절차이며 최종 행정판정은 아닙니다.

최초 국민보험 기록이 2016-04-06 이후이고 이전 contracted-out 이력이 없는 표준 사례만 단순 산식을 사용합니다.
인정연수 y가 10 미만이면 표준 주급은 영이고, 10 이상이면 £241.30 × min(y, 35) ÷ 35로 계산합니다.
최대 삼십오 년까지만 표준 전액에 반영합니다.
현재 요율을 고정한 참고액으로 미래 연금액을 예측하지 않습니다.

2016년 이전 기록에는 starting amount와 contracted-out 조정, protected payment가 얽힐 수 있습니다.
확인 주급 모드에서는 현재기록 금액과 정확히 같은 연도 조합을 보충한 뒤의 DWP 확인 주급을 사용합니다.
개별 연도의 증액을 더해서 다른 조합의 급여를 만들지 않습니다.
입력하지 않은 조합은 확인되지 않은 것으로 남기고 급여를 표시하지 않습니다.

연 증가액은 주급 차이 × 52, 세후 월 증가액은 연 증가액 × (1 − 실효세율 ÷ 100) ÷ 12입니다.
비용은 견적합계와 송금비를 현재 선납하고, 연금개시월부터 비교종료월까지 매월 말 같은 수입을 받는 모형입니다.
월할인율은 (1 + 연할인율 ÷ 100)의 십이분의 일 제곱에서 일을 뺀 값입니다.
NPV는 할인된 추가수입 합계에서 선납비용을 뺍니다.

명목 회수월은 추가수입 누계가 선납금을 처음 넘거나 같아지는 월입니다.
할인 회수월은 할인한 수입으로 같은 조건을 충족하는 월입니다.
비교기간 안에 도달하지 못하면 N/A로 표시합니다.
비용이 영이면 기준월에 즉시 회수된 것으로 보며, 세후수입이 영이고 양의 비용이 있으면 회수할 수 없습니다.

이미 full인 연도가 8개이고 부족한 두 연도의 확정 견적이 각각 £956.80이라고 가정합니다.
두 해 모두 구매할 수 있고 조합 내 기여도 확인되었으며, 송금비와 세율은 영이라고 둡니다.
총비용은 £1,913.60입니다.
한 해만 채우면 9년이므로 표준 연금이 아직 영이어도 두 해를 함께 채우면 10년에 도달합니다.

보충 후 표준 주급은 £68.942857…이고 연 증가액은 £3,585.028571…입니다.
월 환산 세전 추가수입은 £298.75238…이므로 수급을 시작한 뒤 7개월째 명목 선납금을 회수합니다.
개시월이 2033-01이라면 명목 회수월은 2033-07입니다.
연금을 받기 전 기다리는 기간은 수급 후 회수개월과 별개이며, 할인한 결과에는 기다리는 기간도 반영됩니다.

이미 10년 이상인 단순 사례에서 한 해를 보충해 얻는 표준 연 증가액은 £358.502857…입니다.
같은 £956.80을 내면 세금과 비용이 없을 때 수급 후 33개월에 회수하는 크기입니다.
다만 실제 가입시점과 가능한 연수, 전액 상한, 현재기록과 미래 forecast를 먼저 검토해야 합니다.
이 금액을 모든 사람의 연도별 증액으로 일괄 적용하지 않습니다.

기록을 모으는 단계와 납부하는 단계를 구별하세요.
먼저 NI record에서 이미 full인 연수와 incomplete 연도를 나눕니다.
이어 무료 NI credits 적용 가능성을 확인합니다.
돌봄이나 다른 사유의 무료 인정이 가능하다면 유상납부 계획보다 그 절차를 먼저 검토하는 것이 비용을 줄일 수 있습니다.

그다음 HMRC 안내에서 각 세금연도의 납부 가능 여부와 금액, 확인일을 옮깁니다.
DWP에는 그 연도가 선택 조합에서 연금에 기여하는지 문의하고, 이전 기록이 있으면 조합별 보충 후 주급을 받습니다.
예산과 송금비, 예상 수급기간을 정해 계산한 후 확인 보류 이유를 하나씩 해소하세요.
입력을 바꾸면 다시 계산해야 저장과 인쇄가 가능하도록 했습니다.

최소수급 문턱 직전이라면 단독증액이 아니라 묶음을 보세요.
여덟 해 기록에서는 두 해를 사야 문턱을 넘는 경우가 있습니다.
가장 싼 한 해가 단독으로는 아무 연금도 만들지 않더라도 그 사실만으로 후보에서 제거하면 안 됩니다.
최소예산 카드는 현재 십 년 미만인 경우에만 문턱을 넘고 증액도 양수인 확인안을 비교합니다.

이미 십 년을 넘었다면 예산 내 최대 확인 증액과 선택안의 회수기간을 보세요.
전액 상한에 가까운 사람은 추가연수의 가치가 줄거나 영일 수 있습니다.
오래 기다려야 수급을 시작하는 사람은 명목 이익이 양수여도 현재가치가 낮을 수 있습니다.
예산 내 증액이 가장 큰 안과 NPV가 가장 큰 안은 다른 질문이므로 카드의 기준을 혼동하지 마세요.

마감이 가까운 해가 있다고 해서 확인을 생략하고 돈을 보내지 않습니다.
상담기한을 앞당기는 신호로 해석하세요.
이미 full인 해를 선택했거나 만료된 해가 섞인 선택안은 계산되지 않습니다.
원장의 상태를 확인해 선택을 고친 뒤 다시 비교해야 합니다.

한국은 현재 영국 State Pension 연간 인상 지급국 목록에 포함되지 않습니다.
한국에 거주하며 수급하는 기간에는 영국 안의 연간 인상률을 자동 적용하지 않고 영으로 고정합니다.
장래 영국이나 다른 국가로 이동하는 경우, 최초 수급액과 재평가 적용은 별도로 확인해야 합니다.
현재 full 요율과 현재기록 금액의 비교를 미래 실제 지급액 보장으로 읽으면 안 됩니다.

한영 사회보장협약은 보험료 이중가입 면제형이며 가입기간 합산을 제공하지 않습니다.
한국의 가입기간을 더하면 영국 최소수급권을 쉽게 채울 수 있다는 전제로 계산하지 마세요.
협약에 따른 적용보험 면제와 국민보험 부족연도를 임의로 사는 결정은 서로 다른 절차입니다.

실효세율과 환율, 송금비는 사용자가 확인하거나 가정한 값입니다.
영국과 한국의 실제 과세, 조세조약 적용, 거주자 여부나 소득공제를 자동 판정하지 않습니다.
원화 환산은 한 파운드당 입력한 원화값을 곱할 뿐이며 미래 환전 시점의 수수료와 스프레드가 달라질 수 있습니다.
수급기간 역시 생존기간을 보장하지 않으므로 짧은 기간과 긴 기간을 각각 넣어 결과가 얼마나 바뀌는지 살펴보세요.