부분 변제 비용·이자·원금 충당 원장 계산기

부분변제 후 남은 원금, 입금액만 빼면 될까요?

대여금 일부를 갚았거나 돌려받았을 때 통장에 찍힌 금액 전부가 원금에서 빠지는 것은 아닙니다.
이미 채무자가 부담해야 하는 비용과 미지급 이자가 남아 있다면 같은 입금액이라도 원금 감소분은 달라집니다.
이 계산기는 한 개의 채무에 관한 여러 지급일을 이어 붙여 비용·이자·원금 충당 내역과 기준일 잔액을 정리하는 부분변제 원장입니다.

민법 제479조의 비용→이자→원금 순서

2026년 확인한 민법 제479조는 비용과 이자를 모두 소멸시키기에 지급액이 부족한 경우 비용, 이자, 원본의 순서로 충당하도록 정합니다.
여기서 원본은 화면에서 쓰는 원금에 해당합니다.
비용이 먼저 차감되면 입금 직후에도 원금이 그대로일 수 있고, 원금이 줄지 않은 기간에는 그 원금을 기준으로 다음 구간의 이자가 발생합니다.

시작 잔액과 입력값의 의미

남은 원금에 단리 이자를 계산하는 방법

분모는 매년 365일 고정 또는 각 이자발생일이 속한 연도의 365일·윤년 366일 중에서 선택합니다.
후자는 연도 경계에서 구간을 나누어 합산하므로 윤년을 끼면 같은 일수라도 결과가 달라집니다.
약정이 초일산입, 월 단위 이자, 별도 일할계산, 연체 전후 이율변경을 정했다면 그대로 재현되지 않으므로 조건별로 원장을 구분해야 합니다.
이율의 적법성이나 지연손해금으로 바뀌는 날짜는 자동 판정하지 않습니다.

원 단위 충당과 1원 미만 이자의 이월

이자는 내부에서 소수 부분을 버리지 않고 이어서 계산하고, 지급액을 이자에 충당할 때에는 누적된 이자 중 원 단위 금액만 사용합니다.
예컨대 계산상 이자가 0.6원 남아 있다면 원 단위 이자잔액은 0원이고 별도 소수이자는 0.6원입니다.
다음 구간에 0.6원이 더 발생하면 충당 가능한 이자는 1원이 되고 0.2원이 다시 이월됩니다.
비용 행이나 같은 날 입금 행을 나누었다는 이유만으로 소수이자가 사라지지 않습니다.

부분변제 원장 계산기 사용 순서

1. 차용증·통장 내역을 모으고 시작일 말 잔액을 정합니다.
   기존 이자는 그날까지의 미지급분만 넣고 원금에 섞지 않습니다.
   
2. 시작 비용의 부담과 확정액, 연이율과 일수분모를 확인합니다.
   자료를 아직 보지 못했다면 미확인으로 두고 검토용 가정을 넣을 때에는 가정을 선택합니다.
   
3. 법정 기본순서와 쌍방 합의순서 중 적용할 조건을 고릅니다.
   합의가 전체 원장에 동일하게 적용되는지 점검합니다.
   
4. 추가 확정비용과 실제 지급을 날짜별로 입력합니다.
   각 행의 금액·수령일·증빙 메모·확인상태를 따로 관리하고 같은 날 지급 행의 순서도 맞춥니다.
   
5. 계산 후 원금 감소액, 이자충당액, 미충당금과 확인 대기 항목을 읽습니다.
   TXT와 인쇄 검토표를 저장해 상대방의 원장과 한 행씩 대조합니다.
   

검산 예제: 두 번 지급하고 원금 800만원 남기기

다음은 약정이나 시중금리를 뜻하지 않는 가상 예제입니다.
2026-01-01 말 원금 10,000,000원, 기존이자 0원, 확정비용 100,000원에서 시작하고 연 3.65%, 분모 365일, 비용→이자→원금 순서를 사용합니다.
2026-01-11에 1,110,000원, 2026-01-21에 1,009,000원을 지급하고 2026-01-31 말 잔액을 확인합니다.

미확인·가정·확인 결과를 읽는 법

미확인이나 가정이 하나라도 있으면 산술 미리보기와 확인할 항목이 함께 나옵니다.
기준일 뒤의 지급·비용은 현재 결과에 반영되지 않으므로 해당 미래 행의 확인상태가 현재 원장을 확인 완료로 바꾸거나 막지는 않습니다.
실제 잔액 협의에는 금액뿐 아니라 어떤 조건이 확인되었고 무엇이 남았는지도 전달해야 합니다.

추가비용·같은 날 지급·미래 입금 주의사항

• 뒤늦게 확정된 비용은 그 반영일에 더합니다.
  과거 지급을 다시 비용으로 돌려 당시의 원금 감소를 취소하지 않습니다.
  어느 날부터 부담하는 비용인지 다투어지면 실제 확정 자료를 먼저 확인하세요.
  
• 같은 날에는 추가비용을 먼저 반영하고 지급은 입력한 행 순서로 처리합니다.
  그 날짜의 이자는 첫 행까지 계산되고 다음 행의 경과일은 0일입니다.
  실제 입금보다 뒤에 비용이 확정된 경우에는 이 날짜 단위 가정이 맞지 않을 수 있습니다.
  
• 기준일 뒤의 기록은 입력·저장에 남지만 잔액에서는 제외됩니다.
  지급 예정액을 실제 수령액으로 오인하지 말고, 실제 지급이 이루어진 다음 기준일과 증빙을 갱신하세요.
  
• 미충당금은 해당 지급 시점의 원 단위 비용·이자·원금을 다 충당하고 남은 금액입니다.
  자동 환급청구액이나 미래 채무의 선납 확정액은 아니며 별도 합의가 필요합니다.
  

활용 시나리오와 다른 계산기로 나눌 상황

저장·인쇄 전 점검할 실무 팁

지원 날짜는 1900-01-01~2026-12-31이며 과거 거래의 법률관계까지 소급 검증하는 기능은 아닙니다.
시작 잔액과 각 금액은 1조원 이하 원 단위, 지급은 최대 60건, 추가비용은 최대 24건을 입력합니다.
순서나 이율이 중간에 바뀌면 변경일의 세 잔액을 확인하고 새 원장으로 이어가되 소수이자 정산도 따로 기록하세요.
상대방이 수령일·비용·합의를 다투면 결과 숫자를 확정 청구액으로 곧바로 사용하지 말고 확인 대기 자료로 전달하세요.

자주 묻는 질문